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奕瑞光电IPO被否:今年遭否第9单 广发证券被否第1单

2019年06月28日 10:14    来源: 中国经济网    

  中国经济网北京6月28日讯 昨日,证监会第十八届发行审核委员会2019年第67次发审委会议召开,上海奕瑞光电子科技股份盛通彩票(以下简称“奕瑞光电”)首发未通过。这是今年被否的第9家企业。

  奕瑞光电的主营业务为数字化X线探测器的研发、生产、销售与服务,产品可以广泛应用于医疗诊断、工业无损检测、安防检查等领域。

  奕瑞光电拟在深交所创业板上市,发行股份数量不低于发行后公司总股本的25%,且不超过1820万股,拟募集资金4.77亿元,保荐机构为广发证券股份盛通彩票,保荐代表人为杨光、李映文。

  发审委会议对奕瑞光电提出询问的主要问题:

  1、请发行人代表:(1)说明魅丽纬叶、视涯、箩箕、菲森等4家关联方与发行人是否存在同业竞争,报告期内持续亏损的原因及合理性,与发行人在釆购、销售或研发上是否存在资产、人员混同或为发行人分担成本、费用情形;(2)说明主要股东与主要客户蓝韵实业及关联方发生资金往来的原因及合理性;(3)结合蓝韵实业自身经营和重组情况,说明与蓝韵实业交易的真实性、合理性,交易价格公允性,是否存在利益输送;(4)说明发行人对蓝韵实业采取100%预收款结算方式的原因,蓝韵实业曾经存在大额应收账款长期未收回的情况下仍继续进行交易的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  2、发行人2018年扣非后净利润下降,报告期内主营业务毛利率存在波动。请发行人代表说明:(1)各种产品毛利率变动的原因及合理性;结合上海联影发展情况说明对其销售毛利率较低的原因和合理性,是否具有稳定性和可持续性;(2)报告期内主要产品单价持续大幅下降的原因及合理性,主要产品的生命周期,未来的产品储备和应对措施,主要产品未来价格的变动趋势及对发行人未来经营效益是否构成重大不利影响;(3)2018年扣非后净利润下降的主要原因,结合2019年1季度业绩及2019年上半年业绩预测,说明相关不利因素是否已经消除,未来是否存在持续下滑的可能性。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  3、请发行人代表说明:(1)向深天马独家采购 TFT SENSOR的必要性、合理性,是否符合行业惯例,采购价格的公允性,是否存在利益输送等;(2)与深天马合作的稳定性和可持续性,是否对深天马构成重大依赖,对发行人持续盈利能力是否构成重大不确定性,发行人的应对措施。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  4、报告期内,发行人对美国销售收入占比较高。请发行人代表:(1)说明关税加征后至今,出口美国产品的价格、关税、销售收入、净利润、毛利率的变化情况,主要客户及销售量的变化情况,对经营业绩的影响程度;(2)说明发行人与美国主要客户沟通协商的具体情况,包括是否转移关税成本等,相关做法是否符合两国法律法规的规定;(3)结合2019年在手订单、主要客户沟通情况、与美国市场同类产品的竞争情况等,说明未来对美国产品出口的趋势和可能发生的重大变化,中美贸易摩擦对发行人经营状况及财务状况的影响以及拟采取的应对措施。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  5、请发行人代表说明:(1)申报前一年新增股东上海慨闻、上海辰岱、苏州辰知的出资人及合伙事务管理人情况,与发行人大股东、董监高、供应商及客户等是否存在关联关系或其他利益关系;(2)同时间、同批次入股但入股价格不一致的原因及合理性,2015年两次股权激励价格差异较大的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  今年IPO被否企业一览:

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

1

信利光电股份盛通彩票

2019/1/29

深交所中小板

中国银河证券

2

 南通超达装备股份盛通彩票

2019/1/29

上交所

中泰证券

3

杭州天元宠物用品股份盛通彩票

2019/3/26

上交所

海通证券

4

苏州规划设计研究院股份盛通彩票

2019/4/11

深交所创业板

东吴证券

5

西安瑞联新材料股份盛通彩票

2019/6/6

深交所创业板

海通证券

6

广东申菱环境系统股份盛通彩票

2019/6/20

深交所创业板

中信建投

7

北京生泰尔科技股份盛通彩票

2019/6/20

深交所创业板

东方花旗

8

深圳警翼智能科技股份盛通彩票

2019/6/27

深交所创业板

平安证券

9

上海奕瑞光电子科技股份盛通彩票

2019/6/27

深交所创业板

广发证券

(责任编辑:田云绯)


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2019-06-28 10:14 来源:中国经济网
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